Занижение Получаемого Дохода От Выдаваемых Ссуд — На практике наиболее распространено выдача руководителем среднего звена, наделенного соответствующими полномочиями, кредита под заниженный по сравнению со средним по банку процент. Оправдание низкой процентной ставки найти не сложно, особенно если...

Кредит Под “дутый” Залог Или Поручительство — Любимое занятие отечественных “кидал” — взять кредит и затем не отдавать. Причем при взятии кредита они часто не имеют достаточного залога или поручительства, в связи с чем им необходимы доверительные отношения с персоналом кредитного отдела, если,...

Завышение И Занижение Сумм Проводок — Изменение сумм проводок для того, чтобы “сэкономленные” деньги направить на счет фиктивной фирмы. Степень раскрываемости таких мошенничеств зависит от тщательности контроля за деятельностью бухгалтеров со стороны руководства банка, аудиторов и...

Выдача Фальшивого Чека — Применяется иностранцами во взаимоотношениях с отечественными бизнесменами. При расчете за товар выписывается фальшивый чек. Если наш бизнесмен после конфуза в банке, где ему отказываются оплатить такой чек, находит иностранного мошенника, последний...

Занижение Ставок При Продаже Ресурсов На Межбанковском Рынке — Работник в конфиденциальном порядке договаривается с другим банком о продаже ресурсов по заниженной процентной ставке. Затем разница (или часть разницы) в доходе при реальной и заниженной ставке отдается работнику, обеспечившему продажу более...

Явные Издержки Фирмы — - расходы фирмы на оплату используемых факторов производства (природных ресурсов, труда капитала, предпринимательских способностей), не являющихся собственностью фирмы.

Гражданин, Получивший Ссуду, Умер — Работники зарубежных банков, обслуживающие ссуды населению с погашением в рассрочку, обнаруживают, что ссудополучатель умер и спросить за кредит не с кого. В некоторых странах (например, в США) получить свидетельство о смерти несложно даже живому...

Эмиграция — - выезд из страны на постоянное место жительства

Явные Издержки Фирмы — - расходы фирмы на оплату используемых факторов производства (природных ресурсов, труда капитала, предпринимательских способностей), не являющихся собственностью фирмы.

Замена Обесцененных Ценных Бумаг На Прибыльные Из Банковского Портфеля — Сущность приема заключается в подмене работником банка своих потерявших высокую доходность ценных бумаг на ценные бумаги, принадлежащие банку. Конечно, необходимо внести изменения в реестр ценных бумаг банка, но если сам работник-махинатор его и...